「상장법인 및 투자자를 위한 길라잡이 상장·공시제도해설」은 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있는 상장법인의 공시사항과 상장관리제도를 구체적으로 설명한 해설서입니다. 상장법인에게는 실무적인 가이드라인을, 투자자에게는 공시와 시장조치가 갖는 의미를 이해할 수 있는 틀을 제시하고 있습니다.

본 해설서가 제목처럼 상장법인과 투자자에게 상장·공시제도에 관한 길라잡이가 되기를 기대합니다.

저자 : 한국거래소

저자 한국거래소는 증권 및 파생상품 시장을 개설·운영하여 국민에게는 금융투자수단을, 기업에게는 직접자금조달의 장을 제공하는 등 우리나라 자본시장 발전을 위한 핵심기능을 수행하고 있습니다. 또한, 불공정거래를 사전 예방하고 신속하게 적발·조치하는 등 공정하고 투명한 거래질서 유지에 최선을 다하고 있습니다. 최근에는 증시 IT의 수출, 해외증시 설립 지원, 해외거래소와의 연계거래, 해외기업 상장유치 등 글로벌 사업을 통하여 우리나라 자본시장의 국제적 위상을 높여 나가고 있습니다

제1장 유가증권시장 상장제도


제1절 증권시장 상장제도의 개요
Ⅰ. 상장의 의의
Ⅱ. 상장의 종류
Ⅲ. 상장의 효과
Ⅳ. 상장의 원칙

제2절 주권의 상장
Ⅰ. 신규상장
Ⅱ. 추가상장
Ⅲ. 변경상장
Ⅳ. 신주인수권증권·증서의 상장



제2장 상장증권의 관리

제1절 주권상장법인의 업종분류
Ⅰ. 업종분류의 개요
Ⅱ. 업종분류심사의 절차

제2절 주권상장법인 등의 신고사항
Ⅰ. 신고제도의 개요
Ⅱ. 주권상장법인의 신고사항
Ⅲ. 외국주권 또는 외국주식예탁증권의 신고사항
Ⅳ. 자회사주권상장법인의 신고사항
Ⅴ. 부동산투자회사주권상장법인의 신고사항
Ⅵ. 선박투자회사주권상장법인의 신고사항
Ⅶ. 수익증권상장법인의 신고사항



제3장 상장법인 기업내용 공시제도

제1절 기업내용 공시제도의 개요
Ⅰ. 기업내용 공시제도의 의의
Ⅱ. 바람직한 공시를 위한 조건

제2절 기업내용 공시제도의 체계
Ⅰ. 자본시장법의 공시체계
Ⅱ. 공시제도의 운영체계

제3절 상장법인의 성실공시의무
Ⅰ. 공시의무의 성실이행 책임
Ⅱ. 내부정보의 관리
Ⅲ. 공시책임자·공시담당자의 지정



제4장 주요경영사항 공시

제1절 주권상장법인의 주요경영사항 공시
Ⅰ. 개요
Ⅱ. 주요경영사항 공시
◈ 영업 및 생산활동 관련사항 (5개 항목)
◈ 재무구조 관련사항 (32개 항목)
◈ 기업경영활동 관련사항 (17개 항목)
Ⅲ. 자회사의 주요경영사항 공시
Ⅳ. 종속회사의 주요경영사항 공시

제2절 주권상장부동산투자회사 주요경영사항 공시
Ⅰ. 개요
Ⅱ. 부동산투자회사의 주요경영사항 공시

제3절 선박투자회사 주요경영사항 공시
Ⅰ. 개요
Ⅱ. 선박투자회사의 주요경영사항 공시

제4절 기업인수목적회사 주요경영사항 공시
Ⅰ. 개요
Ⅱ. 기업인수목적회사의 주요경영사항 공시

제5절 상장외국법인의 주요경영사항 공시
Ⅰ. 개요
Ⅱ. 상장외국법인의 주요경영사항 공시



제5장 자율공시

Ⅰ. 개요
Ⅱ. 자율공시 사항



제6장 공정공시

제1절 공정공시제도의 의의
Ⅰ. 개요
Ⅱ. 공정공시 의무발생 등

제2절 공정공시제도의 주요 내용
Ⅰ. 공정공시대상정보
Ⅱ. 공정공시정보제공자
Ⅲ. 공정공시정보제공대상자
Ⅳ. 공정공시의 시한
Ⅴ. 공정공시의 방법
Ⅵ. 공정공시의무의 적용 예외
Ⅶ. 공정공시관련 유의사항



제7장 조회공시

제1절 조회공시제도의 의의

제2절 조회공시의 요구 및 답변
Ⅰ. 조회공시의 요구대상
Ⅱ. 조회공시의 요구방법
Ⅲ. 조회공시 요구에 대한 답변
Ⅳ. 미확정공시에 대한 재공시
Ⅴ. 조회공시 사후심사



제8장 주권상장법인에 대한 시장조치

제1절 불성실공시
Ⅰ. 불성실공시제도의 개념
Ⅱ. 불성실공시의 유형
Ⅲ. 불성실공시의 적용예외
Ⅳ. 불성실공시법인의 지정절차
Ⅴ. 불성실공시법인에 대한 조치

제2절 매매거래정지
Ⅰ. 매매거래정지제도의 개념
Ⅱ. 매매거래정지의 대상 및 기간

제3절 관리종목 지정 및 해제
Ⅰ. 주권상장법인
Ⅱ. 주권상장부동산투자회사
Ⅲ. 선박투자회사주권
Ⅳ. 기업인수목적회사
Ⅴ. 외국주권 및 외국주식예탁증권
Ⅵ. 종류주권의 관리종목 지정 및 지정해제

제4절 상장폐지
Ⅰ. 자진상장폐지
Ⅱ. 주권상장법인
Ⅲ. 부동산투자회사주권
Ⅳ. 선박투자회사
Ⅴ. 기업인수목적회사
Ⅵ. 외국주권 및 외국주식예탁증권
Ⅶ. 종류주권의 상장폐지사유
Ⅷ. 신주인수권증권·신주인수권증서의 상장폐지
Ⅸ. 주권 등의 상장폐지절차

제5절 상장적격성 실질심사
Ⅰ. 실질심사대상법인 지정기준
Ⅱ. 상장적격성 실질심사 절차

제6절 우회상장 심사제도
Ⅰ. 우회상장의 유형
Ⅱ. 우회상장의 심사절차


제9장 기타 상장·공시관리

제1절 사전확인절차 면제
Ⅰ. 개요

제2절 공시유보제도
Ⅰ. 공시유보제도 개요
Ⅱ. 공시유보제도의 종류

제3절 기타 상장법인관리
Ⅰ. 기업설명회 관련자료 신고 등
Ⅱ. 내부정보관리
Ⅲ. 사외이사, 예측정보 등 공시
Ⅳ. 거래소의 공시 등


< 별 첨 >
[별첨1] 수시공시 총괄표
[별첨2] ① 관리종목지정·해제기준(법인/보통주)
[별첨2] ② 관리종목지정·해제기준(종류주권)
[별첨2] ③ 상장폐지기준(법인/보통주)
[별첨2] ④ 상장폐지기준(종류주권)